はじめに

FStateManは、財務諸表管理システム(Financial Statement Manager)の略です。
FStateManは、金融庁(EDINET)に提出された財務諸表の電子ファイル（XBRLファイル）をダウンロードして、 管理・表示するプログラムです。
バージョン10.x.xから、JPXに提出された決算短信のXBRLファイルの管理もできます。

XBRLファイルは、冗長な構造をしたファイル構成になっています。
そのために、財務諸表を簡単に迅速に表示することができません。
FStateManは、XBRLファイルを財務諸表の形式に変換してデータベースに登録します。
これにより、財務諸表の表示および解析が素早く行えます。

財務諸表は、提出された有価証券報告書と同じ形式で表示します。
財務データは時系列データとして、表あるいは棒グラフで表示します。
これにより、その企業の将来の財務状況を直感的に予測できます。
複数企業の財務データを並列して表示できます。(表あるいは、棒グラフで表示します。)
また、複数企業の売上高営業利益率などの財務比率を並列して表示できます。
財務比率は、企業規模に無関係なので複数企業の財務状況を比較するのに適しています。

提出書類の文字情報をPDFファイルで表示できます。
有価証券報告書の注意書きやセグメント情報等の詳細な情報が参照できます。
登録した財務データをcsvファイルに出力できます。
これにより、財務データを容易に加工することができます。

個人が資産構成を貯蓄から投資へ重点を移すためには普段から投資情報を効率的に収集・分析する習慣を身につけていることが大切です。
そのためには、経済新聞などからの企業情報収集、企業の財務状況の分析、株価動向の管理を普段から行っている必要があります。
SoftHompoは、このような観点から個人投資家支援ツールとして、
●NewsCollect(新聞記事管理ツール)
●StockManage(株価データ管理ツール)
●FStateman(有価証券報告書管理ツール)
●FSanalyzer(財務諸表分析ツール)
を開発し公開しています。
これらのツールを使用することにより、短時間で効率的に投資情報を管理することができます。

【注意】
バージョン10からデータベースの構成を変更しました。
バージョン9で作成したデータは使用できません。
今後、FStateManは財務諸表分析機能を追加する予定です。
財務分析では財務表としてまとめてデータが管理されているよりは、 データ（科目の金額）に直接アクセスできるデータ構造のほうが合理的です。
これらの観点から、バージョン10ではデータ構造を大幅に変更することにしました。

機能および特徴

1. データ収集・登録の簡略化
   データを登録する企業を設定できます。
   登録する文書の種類を設定できます。
   この機能によって、日々のデータ収集・登録が簡単に実行できます。
2. 財務データの時系列表示
   企業の財務状況の時間変化を簡単にみることができます。
3. 科目の時系列データを棒グラフで表示できます。
4. 財務比率の表示
   売上高営業利益率などの財務比率の表示ができます。
   企業の財務状況を客観的な数値で評価できます。
5. 複数企業の財務状況の比較
   同業他社との財務データが簡単に比較検討できます。
6. 公表された有価証券報告書をPDFで表示できます。
   有価証券報告書に記載されている詳細な文字情報を調べることができます。
7. 登録企業の一覧表示が次の形式で表示できます。
   ○文書提出日順
   ○業種別
   ○EDINETコード順
   ○注目企業のみ
   この機能により、調べたい企業の財務データが簡単に素早く表示できます。
8. 登録された財務データをcsvファイルに出力できます。
   財務データを自由に加工することができます。
9. 適時開示情報閲覧サービス(TDnet)からXBRLファイル（決算短信）を取得して、財務表を登録します。
   決算短信の財務表は、EDINETから登録した財務表と混在して表示されます。

【説明】
FStateManは、同一会計期間のデータの履歴を保存します。
任意の会計期間の財務表は、最後に提出された書類の財務表のみが表示されます。
したがって、決算短信の財務表は、EDINETからその会計期間の書類を登録した時点で表示されなくなります。

【注意】
脚注などのTextBlockは登録しません。

操作手順

ここでは、FStateManを使用する手順について述べます。

ファイルの説明

EDINETサイト

FStateManは、API(application program interfase)を利用してEDINETサイトから情報を取得します。

提出書類一覧情報

提出日に金融庁に提出された書類の情報が提出時刻順に保存されています。
提出された書類の提出者あるいはファンドとその書類のXBRLファイルあるいはPDFファイルを関連付ける情報が含まれています。
FStateManは、提出書類一覧情報を基に財務データを収集するので、この情報がないと企業の財務データをダウンロードすることができません。

XBRLファイル

文書の内容を定義しているファイルです。
データ項目は、事前に定義されたタグで管理されています。これにより、複数企業で、容易に同一の勘定科目のデータを比較することができます。

タクソノミファイル

データ項目を分類した定義情報です。
XBRLファイルから財務諸表を作成するために参照する必要があります。
参照されたタクソノミは、登録され次回からは登録くされたタクソノミを参照します。

EDINETコード、ファンドコード

提出者あるいはファンドの情報が保存されています。
EDINETサイトからダウンロードできます。
FStateManは、提出者あるいはファンドはEDINETコードあるいはファンドコードで管理しています。
このファイルが参照できないと、提出者あるいはファンド名が表示できません。

登録企業

XBRLファイルが登録されている提出者(企業)あるいはファンドの最新登録日が保存されています。

財務諸表データベース

XBRLファイルとタクソノミファイルを基に作成した財務諸表データを提出者あるいはファンド毎に 書類単位で保存されています。
表の構成とデータは分離して管理されます。表示の時にそれらを組み合わせて表として表示します。

これらのファイルは、データベースファイルに保存されています。
利用者が個々のファイルを管理する必要はありません。

財務表のデータ構造
XBRLファイルの表の構成は、
スキーマファイル
名称リンクファイル
表示リンクファイル
定義リンクファイル
計算リンクファイル
で定義されます。
表の各要素の値は、コンテキストを通してデータと関連付けられます。

FStateManのデータ構造は、これと同じ構成で保存・管理されます。
データが表から分離した構造にすることにより財務分析の時に直接データにアクセスすることが可能になっています。

コードリストの登録

コードリストファイルの登録手順

1. [設定]>[EDINETコード]メニューを選択します。
    ボタンを押下してコードリストファイルを取得します。
   XBRLファイルの自動登録する企業を設定します。
2. [設定]>[ファンドコード]メニューを選択します。
    ボタンを押下してコードリストファイルを取得します。
   XBRLファイルの自動登録するファンドを設定します。

提出書類一覧情報の取得

[書類一覧]>[書類一覧]メニューを選択し”書類一覧”画面を表示します。
当日あるいは過去の提出日に提出された提出書類一覧情報をEDINETサイトから取得します。
提出日を当日に設定した場合は、現在時刻までに提出された書類が表示されます。

 で、表示する書類を登録する文書のみに設定しておくと便利です。
XBRLファイルを登録する文書のみが表示されるので、データ登録が簡単にできます。

画面構成

ここでは、機能ごとの処理について述べます。
処理の詳細は、それぞれの画面の[ページのヘルプ]を参照してください。

 ほとんどのメニューやボタンにアクセスキーが設定されています。

書類一覧

EDINETサイトからAPI(Application Programming Interface)を利用して”提出書類一覧情報ファイル”をダウンロードします。
”提出書類一覧情報ファイル”を基に提出されたXBRLファイルをダウンロードして財務諸表を登録することができます。

書類一覧

EDINETに提出された書類の一覧情報を取得します。
この情報を基に必要な書類のXBRLファイルを登録したり、PDFファイルを表示します。
自動収集提出者に設定された企業のXBRLファイル登録は、ワンクリックでできます。
提出日を当日に指定すると、その時刻までに提出された書類の一覧情報が取得表示されます。

提出書類一覧情報は、提出日に提出された書類の情報リストです。
EDINETに提出された書類は、書類IDで管理されます。
XBRLファイルの登録、あるいは書類のPDFファイルを表示するために書類IDが必要になります。

過去の書類一覧

過去１０年間の情報を収集することができます。
有価証券報告書は、１０年間閲覧期間が設定されているので、１０年前までの報告書を参照することができます。

 この処理は、サーバーへの負荷が高いので、平日の夜間あるいは休日に行ったほうが短時間で処理できます。

個別企業のXBRLファイルの登録は、[データ表示]>[企業一覧]>[書類一覧]でも可能です。

検索

コードリストから検索した提出者の提出書類一覧を表示します。
FStateManに未登録な提出者の書類も表示できます。
ここで、XBRLファイルの登録も可能です。

決算短信

TDnetサイトから決算短信を登録します。
決算短信は、EDINETサイトから同一会計期間の書類を登録した時点で表示されなくなります。

データ表示

登録した財務諸表を表示します。
財務諸表は、XBRLファイルを登録しない限り表示できません。

企業一覧

XBRLファイルが登録された提出者を”登録企業”として、一覧表示します。
FStateManが対象にするのは登録企業だけです。
XBRLファイルが登録されていない企業やファンドは表示されません。

画面の左端の企業選択リストは”企業選択方法”の切替により、
○提出日順
○注目企業
○業種順
○コード順
で表示できます。

未登録企業でも、[書類一覧]>[書類一覧]画面で提出書類のPDFファイルを表示することはできます。

登録した財務データを表形式、棒グラフで表示できます。
売上高営業利益率などの財務比率を表示できます。

”書類一覧”タブで当該企業の提出書類の一覧を表示できます。

企業比較

複数の企業を選択して、財務データを比較します。
複数企業のデータを表形式で表示できます。
複数企業の財務比率を表示できます。

制限事項

• 金融庁のEDINETサイトにアクセスするためにインターネットに接続できる環境が必要です。
  決算短信を取得するためにTDnet にアクセスします。
• FStateManは、データベースファイルのほかに実行環境を保存するために、次のファイルを作成します。
  C:\Users\[ユーザ名]\AppData\Local\SoftHompo\FStateMan-Parameters.xml
  
• 表示したPDFファイルなどは、作業フォルダに作成します。
  ディスクの空き領域が少なくなった場合は、このディレクトリのファイルを削除してかまいません。
• FStateManは、ブラウザーを起動するためにEdgeの実行ファイルを直接参照します。
  C:\Program Files (x86)\Microsoft\Edge\Application\msedge.exe
  この場所にEdgeの実行ファイルが存在しない場合エラーが発生します。
• 2023年度から提出書類は、１０年間EDINIETサイトからダウンロードできます。
• 決算短信を取得するときに、Microsoft.Web.WebView2ライブライを使用します。
  このライブラリは、Windows10以降のOSにバンドルされているので、 利用者が直接ライブラリをインストールする必要はありませんが、 PC環境を変更してる場合は、正常に動作しない場合があります。

ご意見

皆様の意見は貴重な資源と考えております。